În urma celei mai ample campanii de verificare a persoanelor fizice din ultimii ani, Agenția Națională de Administrare Fiscală (ANAF) a identificat creanțe fiscale suplimentare în valoare totală de 540.243.299 de lei. Controalele au vizat persoane ale căror venituri declarate nu se corelau cu averile afișate, cu investițiile sau cu sumele rulate prin bănci.
Mari averi nejustificate – situație centralizată
Potrivit unei situații centralizate la Ministerul Finanțelor, în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost derulate 1.102 acțiuni de control fiscal. În urma verificărilor, inspectorii au stabilit creanțe fiscale suplimentare de 540.243.299 de lei și măsuri asigurătorii de 123.514.438 de lei, se arată într-un comunicat ANAF.
Ministerul Finanțelor vorbește despre cea mai amplă acțiune din ultimii ani care a vizat verificarea situației fiscale personale a celor care nu au putut demonstra de unde provin banii folosiți pentru cumpărături importante, investiții sau depuneri în conturi.
Bani depuși în conturi, imobile cumpărate și capital social majorat fără surse clare
Inspectorii ANAF au verificat situații în care persoanele controlate nu au putut justifica sursele banilor folosiți pentru depuneri de numerar în conturile personale sau ale firmelor la care dețineau participații.
Alte cazuri au vizat achiziții de bunuri mobile și imobile cu bani în numerar, creditări acordate societăților, majorări de capital social sau sume despre care persoanele verificate au susținut că le dețineau în țară ori în străinătate la începutul perioadei analizate.
Au existat și situații în care contribuabilii au invocat bani obținuți în străinătate, însă aceste explicații nu au putut fi probate în urma schimbului de informații cu autoritățile fiscale din alte state.
Ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare, spune că rezultatele arată că mecanismele de analiză de risc și verificările susținute prin instrumente digitale încep să producă efecte concrete.
„Aceste rezultate reconfirmă că mecanismele de analiză de risc și verificare fiscală susținute prin utilizarea instrumentelor digitale produc efecte concrete și contribuie la protejarea veniturilor bugetare. Un sistem fiscal modern și credibil presupune reguli aplicate uniform, transparență și capacitatea statului de a verifica situațiile în care există diferențe semnificative între veniturile declarate și patrimoniul sau fluxurile financiare ale unei persoane”, a declarat ministrul Finanțelor, Alexandru Nazare.
Explicații fără documente și bani fără trasabilitate
În multe dintre cazuri, persoanele verificate au susținut că sumele folosite proveneau din bani păstrați în numerar, din venituri realizate în străinătate sau din sume primite de la alte persoane fizice.
Verificările ANAF au arătat însă că aceste explicații nu au fost susținute prin documente care să dovedească valoarea sumelor, momentul obținerii banilor și existența lor reală în perioada verificată.
Inspectorii au constatat, în unele situații, și lipsa trasabilității fondurilor declarate. Persoanele indicate drept sursă a banilor nu aveau capacitatea financiară necesară pentru a acorda acele sume, iar documentele care să confirme proveniența și circuitul banilor lipseau.
Venituri nedeclarate din chirii, activități independente și străinătate
Pe lângă veniturile fără sursă justificată, ANAF a stabilit și venituri suplimentare cu sursă identificată, dar nedeclarate. Printre acestea se numără venituri din cedarea folosinței bunurilor, venituri din activități independente, câștiguri din transferul titlurilor de valoare, venituri obținute din străinătate și alte venituri supuse obligațiilor fiscale.
Cele mai mari trei creanțe fiscale stabilite suplimentar în perioada iulie 2025 – mai 2026 au fost de 23.075.130 de lei la DGRFP Ploiești – AJFP Prahova, 22.538.669 de lei la DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale și 21.580.410 lei tot la DGRFP București – Serviciul Verificări Fiscale.
Doar în luna mai 2026, ANAF a stabilit suplimentar creanțe fiscale de 54.636.713 lei, prin emiterea a 56 de decizii de impunere.
ANAF le cere contribuabililor să răspundă notificărilor
Agenția Națională de Administrare Fiscală le recomandă persoanelor fizice să își respecte obligațiile declarative privind impozitul pe venit și să răspundă notificărilor de conformare transmise pentru clarificarea situației fiscale.
Fiscul susține că răspunsul la aceste notificări poate evita intrarea în verificări fiscale pentru contribuabilii care nu prezintă, în realitate, risc fiscal.
Dincolo de cifre, mesajul autorităților este unul clar: diferențele mari dintre veniturile declarate și banii folosiți pentru achiziții, investiții sau depuneri bancare intră tot mai mult în atenția ANAF.
